课程背景

     国资委于2019年10月底颁布了《加强内控体系建设和监督工作的实施意见》，这对于广大央企来说，大家都感觉压力很大，国资委明确提出要将风险内控合规三项要求合并，一起嵌入管理制度中，加强信息化建设，内控评估中也要求一起评估。这不仅是对于央企的要求，也是对于广大国企的要求，有远见的民企也将跟进，毕竟中国的企业管理提升很多都是从国资委开始，从央企向下传导的，这代表了中国企业目前管理的高水平。

如何达到国资委要求？如何在目前监管体系建设的基础上，整合资源，做到一套流程制度应对多方监管要求？

邱健老师秉承多年的企业管理经验，多个行业的内控和风险管理研究，推出国资委最新内控意见解读和风险内控合规体系整合的课程。帮助学员迅速理解国资委的最新要求，掌握三体系整合的方法和工具，与企业实践相结合，为企业健康发展保驾护航。

课程对象：企业各级管理者，内控推行者，流程拥有者，各部门内控专职兼职人员等

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、 帮助学员解读国资委最新内控要求；

2、 帮助学员了解三体系合一的构建方法和思路

3、 帮助学员正确认识风险，对风险评估方法和技术有一定了解；

4、 帮助学员了解控制手段的整合使用；

5、 帮助学员了解内控评估中如何和整合风险、合规做整体评估

6、 通过学习，对国资委最新要求有深入认识，能正确整合管控体系，为达成公司目标助力。

课程时间　2天

课程大纲

第一章 国资委《加强内控体系建设和监督工作的实施意见》解读

1.     建立健全内控体系 ，进一步提升管控效能

1.1     优化内控体系

1.2     强化集团管控

1.3     完善管理制度

1.4     健全监督评价体系

2.     强化内控体系执行，提高重大风险防控能力

2.1     加强重点领域日常管控

2.2     加强重要岗位授权管理和权力制衡

2.3     健全重大风险防控机制

3.     加强信息化管控，强化内控体系刚性约束

3.1     提升内控体系信息化水平

4      加大企业监督评价力度，促进内控体系持续优化

4.1     全面实施企业自评

4.2     加强集团监督评价

4.3     强化外部审计监督

4.4     充分运用监督评价结果

5      加强出资人监督，全面提升内控体系有效性

5.1     建立出资人监督检查工作机制

5.2     充分发挥企业内部监督力量

5.3     强化整改落实工作。

第二章 内控风险合规三体系合一构建

1.     机构及人员

1.1     目前机构及人员安排

1.2     机构、人员职责整合

2.     总体思路及步骤

3.     目标

1      

2      

3      

3.1     内控五大目标

3.2     风险管理目标

3.3     合规管理目标

3.4     目标整合

【案例分析】整合后目标解析

4.     管理基础

4.1     内控环境

4.2     风险管理文化

4.3     合规文化

4.4     合并为管理基础

第三章 风险管理

1.     风险概述

1.1   定义

1.2   风险管理

1.3   公司风险管理原则

1.3.1 分层管理原则

1.3.2 集中管理原则

1.3.3 分类管理原则

2.     风险识别

2.1   风险识别的概念和目的

2.2   公司风险识别总体思路

2.2.1 公司风险

2.2.2 业务风险

2.2.3 专项风险

2.3   战略风险识别框架

2.4   市场风险识别框架

2.5   风险识别六种导向

2.6   风险识别七种方法

【案例分析】风险识别实例分析

2.7   部门与方法结合展开

2.8   风险分类与方法结合展开

2.9   合规风险识别方法

3.     风险分析

1.      

2.      

3.      

3.1   风险分析的概念和目的

3.2   风险分析的过程和内容

3.3   风险分析应关注的主要方面

4.     风险评估

4.1   风险准则的建立

4.2   准则可能性和严重程度的实际应用

4.3   定量（结合定性）分析评估各类风险

4.4   重大风险排序

4.5   风险预警

4.6   重大风险及其对策影响模拟分析

4.7   根据需要形成风险评价报告

4.8   风险评估应关注的有关方面

【案例分析】风险准则实例讲解

5.     风险应对

5.1   风险应对的七种方法

5.2   风险转换与对冲的区别

5.3   风险组合

【案例分析】风险组合案例

6.     风险监测与预警

6.1   识别风险偏好和容忍度

6.2   风险预警指标

6.2.1    风险预警指标分类

6.2.2    风险预警层级分类

6.2.3    风险预警指标设立的益处

【案例分析】存货风险预警指标设立分析

6.3   风险预警模型建立

6.3.1    风控模型建立方法

【案例分析】某类舞弊项目风控模型建立

1      

2      

3      

4      

5      

6      

6.1      

6.2      

6.3      

6.4      

6.5     风险预警规则建立

6.5.1 预警规则建立方法

【案例分析】某类舞弊项目预警规则建立

7.     风险文化和绩效

第四章 控制手段

1  

1、 内部控制七大手段

1.1     不相容职务分离

1.2     权限

1.3     会计系统

1.4     资产

1.5     预算管理

1.6     运营分析

1.7     绩效管理

【小组讨论】内控七大手段的运用

2、 合规七大手段

2.1     合规义务收集

2.2     合规培训

2.3     合规登记报告

2.4     合规审查

2.5     合规监控

2.6     合规举报调查

2.7     合规改善及责任追究

第五章 流程制度落地

2  

1、 流程制度建立规则

2、 三体系合一制度清单

3、 制度落地方法

3.1     N合一办法

3.2     制度嵌入落地方法

3.3     流程信息化

【案例分析】N合一制度举例

第六章 内控评估

1      CSA概述

1.1     CSA核心要素

1.2     CSA 优点

2      CSA核心流程

1.      

2.      

2.1     计划

2.2     流程映射与分析

2.3     研讨会

2.4     研讨会会后工作

2.5     总结

3.     内控评估量化方法

3.1     内控评估总体框架

3.2     内控评估如何整合风险和合规要求

【案例分析】管理基础评估具体指标分享

3.3     内控过程评估

3.4     内控结果评估

3.5     评分方法

【案例分析】内控评估与风险管理结合演示

【小组练习】某公司内控评估

1.      

2.      

3.      

3.1      

3.2      

3.3      

3.4      

4.     缺陷认定

5.     评估报告

6.     持续改善机制

持续改善机制建立的五要点