课程背景

    此课程适合内部审计资深管理者学习。

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够也应该为企业创造价值，现在受到越来越多的重视，企业成立内部审计部门的也越来越多。

    如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？

    邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内审水平，为更好的开展内审工作，提升内审价值助力。

课程对象：企业内部审计、内部控制、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、 帮助学员了解内部审计部门的定位和目标；

2、 帮助学员了解内审人员能力模型和职业发展通路

3、 帮助学员掌握内部审计内部管理流程和注意事项

4、 帮助学员掌握内部审计沟通管理的方法和工具

5、 通过系统学习内部审计的理论和实践操作，迅速的提高学员的内审水平，更好的助力企业实现发展目标

课程时间:1天

课程大纲

第一章 内审定义及未来转变

1.     内部审计定义

2.     内部审计种类

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2.1     空间分类

2.2     相关方要求分类

2.3     时间分类

3      内审发展

3.1     内审发展六级跃

3.2     大数据时代内审的转型

第二章 内审管理之九大要点

1.     定位及战略管理（审计治理）

1.1     审计定位探讨

1.2     内审战略制定要点

【案例分析】内审战略制定实例

2.     人员构成

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2.      

2.1     审计部人员专业组成研究

2.2     审计部人员年龄性别组成研究

2.3     审计组织架构如何适应公司发展

2.4     典型审计部组织架构研究

2.5     如何招聘到合适的人才

2.6     招聘经验分享

3.     学习与发展

3.1     审计人员应具备哪些能力

3.2     内审能力模型介绍

3.3     通过哪些方式进行培养

3.4     内审职业发展规划

4.     保持人才优势

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1.6      

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4.      

4.1     绩效导向的作用

4.2     绩效考核的维度

4.3     绩效考核的BSC思考

4.4     除开绩效外，还有哪些方法留住人才

5.     方法论

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5      

5.1     审计方法十二种

5.2     管理审计切入角度

5.3     充分有效的审计沟通

5.3.1 审计沟通的重要性

5.3.2 审计沟通的作用

5.3.3 审计沟通时间分类

5.3.4 审计沟通内外分类

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4.  

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5.1  

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5.3  

5.3.1  

5.3.2  

5.3.3  

5.3.4  

5.3.5 有效沟通七方法

5.3.6 提高沟通能力方法

6.     审计工具和技术

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6.      

6.1     传统工具

6.2     专用工具

6.2.1 ACL

6.2.2 SAS,SPSS

6.3     大数据分析工具

6.3.1 大数据分析基础

6.3.2 结构类数据工具

6.3.3 非结构类数据工具

7.     知识管理

7.1     审计档案及数据库

7.2     审计手册拟定

7.3     审计四库全书构建

7.4     四库全书的应用

7.5     知识管理的推广及复用

8.     运营管理

8.1     拟定审计计划

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1.2 

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7 

【案例分析】风险导向制定审计计划实例研究

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2.      

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7.      

8.      

8.1    

8.2   制定差异化审计方案

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3.1.1    方案制定步骤

3.1.2    风险导向审计方案制定方法

3.1.3    方案制定要点

【实操练习】方案制定实例练习

3.1.4    大数据运用下审计方案制定要点

8.3   获取正确使用审计依据

8.3.1    审计依据的分类

8.3.2    审计依据的使用

8.3.3    缺乏依据的处理

8.4   撰写报告及建议

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2.      

3.      

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8.1     

8.2     

8.3     

8.4     

8.4.1    报告的经纬

8.4.2    通用写报告八要点

8.4.3    报告常见问题

8.4.4    报告常用格式

8.4.4.1      专项审计报告

8.4.4.2      管理审计报告

8.4.4.3      风险管理审计报告

8.4.4.4      舞弊调查报告

   【案例分析】实例报告研究

8.5   过程及结果质量管控

8.5.1    审计过程质量控制

8.5.2    结果质量控制实例研究

8.5.3    如何规避审计风险

8.6   跟踪整改及结果运用

8.6.1    审计整改方法

8.6.1.1  技术方法

8.6.1.2  激励方法

8.6.1.3  联动方法

8.6.1.4  管理方法

8.6.2    审计结果运用的诀窍

8.6.2.1  分析

8.6.2.2  报告

8.6.2.3  共享

8.6.3    审计整改的制度支持

8.6.4    审计档案及数据库

9.     质量体系

9.1   审计部制度体系搭建

9.2   审计制度实例研究

9.      

9.1    

9.2    

9.3   过程及结果质量管控

9.3.1    审计过程质量控制

9.3.2    结果质量控制实例研究

9.3.3    如何规避审计风险

9.4   质量评估内容及方法

9.4.1    准则及道德规范

9.4.2    组织机构人员配置及预算管理

9.4.3    人员能力培养发展及绩效管理

9.4.4    战略、计划及项目管理

9.4.5    利益相关方满意程度

9.4.6    增加价值及改善组织运营