企业年终决算与所得税调整技巧（广州，12月15日）
【举办单位】北京曼顿培训网 
【培训日期】2017年12月15日
【培训地点】广州
【培训对象】财务总监/经理、会计/税务主任、会计人员、税务专员。

【课程收益】
 在企业年终结账以前，对本年度的企业所得税进行自查、评估和调整还来得及，及时、有效、适当的调整可以避免所得税汇算清缴中发生不必要的纳税调整，税务检查中减少不必要的补税和罚款。
 本培训结合企业所得税和会计核算之间的差异，结合2013年最新的企业所得税政策要求，辅导企业如何协调会计和企业所得税之间的关系，在年终结账中如何发现常见的企业所得税纳税风险，如何进行适当的调整避免税务风险，控制税务成本。

【课程大纲】
■企业年终结账前企业所得税协调与处理技巧
■季度预交所得税和年度所得税的自查评估
■年终收入成本费用的截止和匹配
■年度费用预提和摊销的截止和协调
■年终费用合法票据的处理和协调
■年终盘点、对账差异的税务协调
■年末外汇汇兑损益的税务协调
■跨年度费用的税务协调
■年度内错账调整的税务协调
■企业所得税的年末复核和协调
■年度企业所得税税负评估和分析

■常见企业所得税纳税调整业务分析
■收入确认时间会计处理和纳税调整
■视同销售的会计处理和纳税调整
■工资及其三费的会计处理和纳税调整
■企业职工福利费会计、所得税、个税差异对比和协调
■广告费的会计处理和纳税调整
■差旅费、会议费的会计处理和税务风险分析
■企业固定资产会计处理和纳税调整
■企业无形资产会计处理和纳税调整
■企业长期资产摊销的会计处理和纳税调整
■利息费用的会计处理与纳税调整
■年度内税务自查、稽查补税的所得税处理
■不合法凭证税务风险和纳税调整

■2013年新企业所得税政策及其分析
■企业所得税汇算清缴前的准备
■与上年度汇算清缴的衔接和处理
■弥补亏损、时间性差异调整、职工教育经费、广告业务宣传费用、长期股权投资损失等
■资产损失审批资料的准备与复核
■研发费用核算和审批的准备和复核
■研发费用核算和备案资料的准备与复核
■税收减免文件和备案手续复核
■税收减免审批与备案资料的准备与复核
■与贷款相关的融机构同期同类贷款利率
■与贷款相关的金融机构同期同类贷款利率
■取得政府补贴相关法律文件的准备
■分支机构、关联企业业务法律资料的准备
■上年度纳税调整项目复核

【讲师介绍】
   王老师，曼顿培训网(com)资深讲师。 授权讲师，中国资深注册会计师、中国注册税务师，澳洲西悉尼大学MBA。近20年大型会计师事务所工作经历，具有丰富的财税咨询实操经验。广东省注册会计师协会、广州市注册会计师协会特聘培训讲师，广州市税务机关特聘内部培训讲师。
王老师熟悉企业会计准则及中国税务、为众多企业提供了相关培训和咨询服务。 王老师是多家大型企业、集团公司的财税顾问，成功的为众多企业提供科学实用的税务规划。
王老师多年来为多家房地产企业服务，对营改增政策也有持续的关注和研究。结合专业服务经验，王老师可以为房地产企业营改增过渡提供详细的辅导建议和帮助。
王老师内训过的企业包括：侨鑫集团、卡夫食品、浪奇股份、中国大酒店、风行牛奶、广州啤酒厂、轻工集团、双鱼体育集团、自来水公司、广州市农工商集团、珠海佳能等。

【费用及报名】
1、费用：培训费1500元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：鲍老师
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
5、详细资料请访问北京曼顿培训网： (每月在全国开设四百多门公开课，欢迎报名学习)